个人与公司借款协议的法律框架|全流程合规指南

在商业活动中，个人向公司借款或公司向个人借款是一种常见的融资方式。这种借贷关系既可能发生在企业内部员工与公司之间，也可能出现在股东、实际控制人或其他关联方与公司之间的资金往来。个人与公司的借款协议涉及多重法律关系和潜在风险，需要在合同设计、履行过程中严格遵守相关法律规定，并注重合规性审查。

从个人与公司借款协议的本质、法律关系、条款设计到缔结要件以及争议解决等方面进行深入分析，为相关方提供全流程的合规指引。

个人与公司的借款协议？

个人与公司的借款协议是指自然人（如员工、股东或其他关联方）与公司法人之间达成的资金借贷合意，通常以书面形式体现。这种借款关系既不同于一般的民事借贷，也不同于企业间的商业融资，其特殊性主要体现在以下方面：

1. 法律关系的双重属性

个人与公司借款协议的法律框架|全流程合规指南 图1

个人作为自然人与公司作为法人的借款协议，本质上属于民商事合同的一种。但由于涉及公司治理、股东权益等因素，其合法性需要结合具体情境进行判断。

2. 常见场景

公司向员工提供无息或低息贷款用于支付工资、福利或其他合理用途；

股东或实际控制人向公司提供短期借款用于应急资金需求；

其他关联方与公司之间的特殊资金往来。

3. 合法性边界

借款协议的合法性需重点关注是否违反公司法、合同法的相关规定，特别是当借款涉及利益输送或损害公司及其他股东权益时，可能会被认定为无效。

个人与公司借款协议的核心法律关系

1. 借贷双方的权利义务

在协议中明确约定借款金额、期限、用途、利率及违约责任等内容；

确保借款人身份真实合法，避免因身份混同引发争议（如员工担任法定代表人时）。

2. 公司治理的影响

如果借款方为公司股东或实际控制人，则需要审查该行为是否符合公司章程及相关法律法规，是否存在掏空公司资产的嫌疑。《公司法》第16条明确规定，公司不得为董监高提供担保，类似的禁止性规定也适用于个人与公司的资金往来。

3. 民间借贷规则的适用

根据《民法典》，借款协议应当遵循自愿、公平原则，不得违反法律、行政法规的强制性规定。特别是关于利率问题，民间借贷年利率不得超过LPR的4倍（即24%），否则可能被视为高利贷而部分无效。

个人与公司借款协议的关键条款设计

个人与公司借款协议的法律框架|全流程合规指南 图2

为了确保借款关系的合法性和可执行性，在起或审查借款协议时应当重点关注以下条款：

1. 借款主体

明确借贷双方的身份信息，尤其是当借款人是公司股东、董监高或其他关联方时，需特别标注其与公司的具体法律关系；

避免因身份混同引发争议（如公司为员工提供借款，但未明确区分个人行为和职务行为）。

2. 借款用途

约定清晰的借款用途，并确保该用途符合法律规定。

若借款用于支付工资或其他合理必要开支，则属于合法；

若用于非法活动（如、洗钱等），则可能导致协议无效。

3. 利息约定

利率不得超过法律规定的上限，需按年计算并明确支付方式；

避免“砍头息”或“利滚利”等不合法计息方式。

4. 还款保障条款

可要求借款人提供担保（如房产抵押、股权质押等），但需注意遵循《民法典》关于担保合同的规定，确保担保的合法性和有效性。

5. 法律适用与争议解决

约定明确的争议解决方式（如协商、调解、仲裁或诉讼），并选择合适的管辖法院。

个人与公司借款协议的缔结要件

1. 身份真实性确认

在签署协议前，需对借款人的真实身份进行核实。若借款人是公司员工，需提供其劳动合同和身份证明；若借款人是股东，则需查阅公司章程及股东信息。

2. 意思表示真实

确保借款双方在签订协议时不存在欺诈、胁迫等情形，且借贷合意真实有效。

3. 程序合规性审查

如果借款人是公司董监高或实际控制人，则需遵守《公司法》的相关规定，避免因程序瑕疵导致协议无效；

涉及股东借款的，建议经股东会决议通过，并留存相关会议记录。

4. 书面形式

确保借款协议采用书面形式，并由双方签字或盖章确认。对于大额借款，建议公证机构进行公证，增强法律效力。

个人与公司借款协议的常见争议与防范措施

1. 法律关系认定不清

实践中，部分案件因未明确区分“职务行为”与“个人行为”而引发争议。员工以个人名义借款用于公司经营，若未明确约定，则可能导致公司承担连带责任。

2. 利益输送嫌疑

当股东或实际控制人向公司借款时，需警惕是否存在利用关联关系损害公司及其他股东权益的情形。这种情况下，协议可能会被认定为无效。

3. 还款风险

如果借款人因个人债务问题无力偿还，则会影响公司资金安全。为此，可以通过设定担保、分期还款等方式降低风险。

个人与公司借款的风险防控建议

1. 建立健全内部管理制度

公司应制定完善的资金管理制度，明确员工借款的审批流程和权限；

对于股东或其他关联方借款，应当履行必要的决策程序（如股东会决议）。

2. 加强法律合规审查

在签署任何借款协议前，建议聘请专业律师或法律顾问进行审查，确保协议内容合法合规，避免潜在风险。

3. 做好证据留存

签署书面协议后，妥善保管所有相关文件（如借据、转账凭证等）；

若发生争议，及时通过法律途径维护权益。

个人与公司之间的借款关系虽然常见，但稍有不慎便可能引发法律风险。为此，各方应当严格遵循法律规定，在签署协议前做好充分的尽职调查和合规审查，并采取必要的风控措施以降低潜在风险。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）