资产管理属于对公：公司法与合规管理实务探讨

随着中国经济的快速发展和企业规模的不断扩大，资产管理作为企业管理中的重要组成部分，其法律合规性问题日益受到广泛关注。特别是在“对公”性质的资产管理中，涉及公司法、合同法、信托法等多个法律领域，如何确保资产管理活动在法律框架内合规开展，成为企业和法律顾问必须面对的重要课题。

资产管理在公司法中的定义与实践

根据《中华人民共和国公司法》的相关规定，公司的资产管理是指对公司财产的持有、使用和处分。具体而言，包括但不限于对货币资金、应收账款、存货、投资性房地产以及其他各类资产的管理。在实际操作中，企业往往通过内部管理制度和外部法律协议来规范资产管理活动。

以某集团为例，其在《公司章程》中明确规定了董事会在资产管理中的决策权限。对于单笔金额不超过公司净资产10%的投资项目，可以由董事会直接审议决定；而对于超过该比例的事项，则需要提交股东大会审议。这种分级管理机制既确保了效率，又符合法律对重大事项决策程序的要求。

资产管理属于对公：公司法与合规管理实务探讨 图1

对公资产管理中的风险与防范

在实际业务中，资产管理活动常常伴随着一定的法律风险。这些风险可能源自以下几个方面：

1. 合同合规性问题

在委托资产管理或信托计划中，如果合同条款不符合法律规定，可能会导致合同无效或者企业承担额外责任。在某金融纠纷案件中，因资产管理合同中包含了违反《信托法》的条款，法院最终判定该条款无效。

2. 关联交易风险

资产管理属于对公：公司法与合规管理实务探讨 图2

公司与关联方之间的资产交易需要特别注意法律边界。根据《公司法》第16条的规定，公司为他人提供担保或者进行关联交易时，必须履行严格的决策程序和信息披露义务。如果未能妥善处理，可能会引发利益输送的指控。

3. 合规性审查不足

部分企业在开展资产管理业务时，忽视了对交易对手资质、投资标的合法性的尽职调查，导致后期出现法律纠纷。在某私募基金案件中，由于管理人未尽到风险揭示和信息披露义务，投资者以“欺诈ulous”为由提起诉讼。

董事会在对公资产管理中的决策权限

根据《公司章程》的相关规定，董事会在资产管理活动中拥有一定的决策权力。具体而言：

1. 日常管理权限

董事会可以审议批准公司日常经营中涉及的资产购置、处置以及重大维修事项。

2. 重大项目决策权

对于金额较大的投资项目或资产重组计划，需要履行特别程序，如独立董事意见、股东大会审批等。

3. 风险控制机制

董事会应当建立有效的风险管理框架，定期评估资产管理活动中的法律风险，并制定应对预案。在某上市公司案例中，董事会通过设立专门的风险管理委员会，成功避免了一笔高风险投资。

对公资产管理的合规建议

1. 强化内部制度建设

企业应根据实际情况，制定完善的资产管理政策和操作规程，明确各岗位职责和审批流程。定期更新制度内容，以适应法律法规的变化。

2. 加强合同管理

在开展委托管理和信托计划时，应注重对合同条款的审查，确保其符合法律规定。必要时，可以聘请外部律师进行专项法律审查。

3. 风险评估与预警机制

建立健全的风险评估体系，定期对资产管理活动中的潜在风险进行识别和评价。对于高风险项目，应当采取更加谨慎的态度，并通过保险等分散风险。

4. 信息披露合规性

对于需要公开披露的资产管理信息，应当严格按照《企业会计准则》和相关监管要求进行披露，避免因信息披露不及时或不完整而引发法律问题。

对公资产管理作为企业管理的重要组成部分，其合规性直接影响着企业的健康发展。只有通过建立健全的内部制度、强化合同管理、完善风险控制机制等措施，才能确保资产管理活动在合法合规的前提下高效开展。企业也需要密切关注相关法律法规的变化动态，及时调整内部管理制度，以应对不断变化的法律环境。

在这个过程中，法律顾问的作用显得尤为重要。通过对法律风险的事前防范和事后化解，法律顾问能够为企业对公资产管理提供有力保障，助力企业在复杂多变的商业环境中稳健前行。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）