《资产管理计划暂行办法》: 理解与实践资产管理的重要指南

资产管理计划暂行办法是中国人民银行、中国银监会、中国证监会、国家宝藏局、国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国银监会、中国证监监督管理委员会、中国保监会、中国银监会、中国证监监督管理委员会、中国保监会等12个部门于2011年7月15日联合发布的部门规章，旨在规范资产管理业务的开展，保障资产管理的公平、公正、公开，促进资产管理的健康发展。资产管理计划暂行办法自2011年8月1日起正式实施。

资产管理计划是指金融机构根据客户委托，运用自有的或者来自市场的资金，为客户提供资产管理服务，并通过各种方式实现客户资产的保值、增值和分配的业务活动。资产管理计划暂行办法所称资产管理，是指金融机构接受客户委托，对客户资产进行投资管理、风险管理和价值创造，以实现客户资产的保值、增值和分配的业务活动。

资产管理计划暂行办法适用于银行、证券公司、基金管理公司、保险公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、金融租赁公司、货币市场基金、证券投资基金、企业年金、职业年金、保险资金、社保基金、基本养老保险基金、基本医疗保险基金、企业年金、职业年金、保险资金、社保基金等金融机构，以及社会保障基金、企业年金、职业年金、保险资金、社保基金等基金。

资产管理计划暂行办法共分为九章，包括：总则、适用范围、资产管理计划分类、资产管理计划要素、资产管理计划运作、资产管理计划风险管理、资产管理计划监督管理、资产管理计划终止和 Refund 1. 总则

资产管理计划暂行办法的制定和实施，应当遵循依法、公平、公正、透明的原则。

2. 适用范围

（1）银行、证券公司、基金管理公司、保险公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司、金融租赁公司、货币市场基金、证券投资基金、企业年金、职业年金、保险资金、社保基金、基本养老保险基金、基本医疗保险基金、企业年金、职业年金、保险资金、社保基金等金融机构，以及社会保障基金、企业年金、职业年金、保险资金、社保基金等基金，开展资产管理业务。

（2）符合国家金融监管部门规定的其他机构，开展资产管理业务。

3. 资产管理计划分类

资产管理计划分为以下几类：

（1）货币市场基金。

（2）证券投资基金。

（3）企业年金。

（4）职业年金。

（5）保险资金。

（6）社保基金。

（7）基本养老保险基金。

（8）基本医疗保险基金。

（9）其他类型资产管理计划。

4. 资产管理计划要素

资产管理计划应当包括以下

（1）资产管理计划名称。

（2）资产管理计划代码。

（3）资产类型。

（4）资产规模。

（5）投资策略。

（6）风险收益特征。

（7）费用和收益分配。

（8）收益保证。

（9）投资期限。

（10）托管人。

（11）招募说明书。

（12）其他必要信息。

5. 资产管理计划运作

（1）金融机构应当建立健全资产管理计划的决策、执行和监督机制。

（2）金融机构应当建立健全资产管理计划的的风险管理制度，确保资产管理计划的稳健运营。

（3）金融机构应当建立健全资产管理计划的投资者保护制度，保障投资者的合法权益。

（4）金融机构应当对资产管理计划进行充分的信息披露，确保投资者能够全面了解资产管理计划的情况。

6. 资产管理计划风险管理

（1）金融机构应当建立健全资产管理计划的风险管理制度，确保资产管理计划的稳健运营。

（2）金融机构应当建立健全资产管理计划的风险控制机制，对资产管理计划的风险进行有效控制。

（3）金融机构应当建立健全资产管理计划的风险监测机制，及时发现和处理风险。

7. 资产管理计划监督管理

（1）金融机构应当建立健全资产管理计划的监督管理制度，确保资产管理计划的合规运营。

（2）金融监管部门应当加强对资产管理计划的监督管理，确保资产管理计划的合规运营。

8. 资产管理计划终止

（1）金融机构

《资产管理计划暂行办法》: 理解与实践资产管理的重要指南图1

随着我国金融市场的快速发展，资产管理业务已经成为金融市场中不可或缺的一部分。为了规范资产管理业务，我国推出了《资产管理计划暂行办法》（以下简称“《办法》”），旨在加强对资产管理业务的监管，保护投资者权益，维护金融市场稳定。从《办法》的定义、范围、管理和监管等方面进行深入分析，以期为资产管理业务的实践提供有益的参考。

资产管理计划的定义和范围

1. 资产管理计划的定义

资产管理计划，是指金融监督管理机构认可的，由金融机构自行或者与合作机构共同接受的，通过运用各种金融工具，对投资者资产进行投资管理、资产配置和风险控制的一项金融服务。

2. 资产管理计划的范围

《办法》将资产管理计划涵盖为金融机构接受的具有投资管理、资产配置和风险控制等功能的各类金融产品和服务。这些产品和服务包括但不限于：

（1）证券投资基金；

（2）集合资产管理计划；

《资产管理计划暂行办法》: 理解与实践资产管理的重要指南 图2

（3）定向资产管理计划；

（4）理财产品；

（5）其他具有投资管理、资产配置和风险控制等功能的金融产品和服务。

资产管理计划的管理和监管

1. 资产管理计划的管理

（1）金融机构应当建立健全资产管理计划管理制度，确保资产管理计划的合规性和风险可控性；

（2）金融机构应当明确资产管理计划的投资范围、投资策略和风险控制措施，并按照相关法律法规和监管要求进行报告和披露；

（3）金融机构应当加强内部风险管理，建立健全风险控制体系，确保资产管理计划的风险可控；

（4）金融机构应当建立健全资产管理计划的投资者保护制度，加强投资者教育，保障投资者权益。

2. 资产管理计划的监管

（1）金融监督管理机构对资产管理计划的实施情况进行监督检查，重点关注资产管理计划的合规性、风险可控性和投资者保护情况；

（2）金融监督管理机构对金融机构从事资产管理计划业务情况进行和人民银行、银监会等监管部门之间的信息共享和协作；

（3）金融监督管理机构对违反资产管理计划管理法规、行为严重违法的金融机构，依法给予处罚。

《资产管理计划暂行办法》的实施对于规范资产管理业务具有重要意义。金融机构应当深刻理解《办法》的内容和要求，切实加强资产管理计划的管理和监管，以确保资产管理业务的健康发展。《办法》的实施也离不开社会各界的监督，共同推动金融市场的稳定和繁荣。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）